個人型確定拠出年金:iDeCo(イデコ)の現時点方針

来年より、個人型確定拠出年金が誰でも加入できるようになります。
通称iDeCo(イデコ)という名前らしい。
僕も会社の年金制度より現在は加入不可ですが、来年から月１２，０００円の拠出が可能になります。

そこで、先日以下の本を購入して、勉強してみました。



誰でも加入できるようになると知っても、僕は加入を迷っていました。

・税制上有利でも、あと６年ぐらいでセミリタイア予定なので、恩恵を受ける期間が短い
・拠出額も月１２，０００円と対象者の中では最低額
・通常の信託報酬に加えて、管理手数料もかかる
・６０歳まで受け取れない

ザックリ以上のような知識があり、加入するのが得か半信半疑だったので、それほど強い関心がありませんでした。
だから、記事にもしなかった。

しかし、制度を知って、来年から即利用することを決めました。

やはり以下の通り、税制上有利です。

■税控除

拠出額の月１２，０００円（年１４４，０００円）は全額所得控除。
税金は、実際に得た収入から所得を計算（給与の場合は一律の計算式）します。
そこから各種控除を引いた課税所得に税率をかけて決定されます。
住民税は一律１０％、所得税は課税所得によって違いますが僕の場合は１０％。
１４４，０００円が所得控除できるということは、所得にその分税金がかからないので、１４４，０００円×２０％＝２８，８００円の減税となります。

僕の場合、税金がかかるのはあと６年間（希望を込めて）なので、２８，８００円×６年＝１７２，８００円の税控除メリットを受けられます。

■手数料

証券会社で普通に投資信託を保有している場合は、信託報酬しかかかりません。
しかし、確定拠出年金の場合は以下のような手数料がかかります。
楽天証券を例に出します。

（加入時・移換時の手数料）
国民年金基金連合会　２，７７７円

（口座管理料）

①加入者の方の場合　（毎月掛金を拠出している方）
国民年金基金連合会　１０３円/月
楽天証券　０円/月
※資産残高１０万円未満の場合は２２６円/月
※２０１７年末まで無料で、そのころまでには資産１０万円以上になっているので無料
信託銀行　６４円/月
合計　１６７円/月

セミリタイアしたら新たな拠出はしない予定なので、６年間での手数料は
１６７円×１２カ月×６年＝１２，０２４円

②運用指図者の方の場合　（新たな掛金を拠出していない方）
楽天証券　０円
※資産残高10万円未満の場合は２２６円/月
信託銀行　６４円/月
合計　６４円/月

セミリタイア後、６０歳までの手数料は
６４円×１２カ月×２３年＝１７，６６４円

（給付手数料）
信託銀行　４３２円/１回

１回で受け取るとすると、合計手数料は
２，７７７円＋１２，０２４円＋１７，６６４円＋４３２円＝３２，８９７円

税控除のメリットから手数料を引くと
１７２，８００円－３２，８９７円＝１３９，９０３円
確定拠出年金を利用すると約１４万円のメリットがあるのです。

メリットは税控除だけではありません。
運用中の利益には税金がかかりません。
さらに、給付時の税優遇もあります。

例えば、一括で受け取る場合は退職所得として扱われます。
退職所得の控除額は、
２０年以下では、４０万円×勤続年数
２０年超では、８００万円＋７０万円×（勤続年数－２０年）
確定拠出年金の場合は、勤続年数＝拠出期間と読みかえます。

僕の場合は６年間拠出なので、４０×６年＝２４０万円が控除。
拠出額は、１４．４万円×６年間＝８６．４万円
３倍ぐらいにならない限りは、税金はかかりません。
逆に税金がかかれば、それだけ増えたということで超ラッキー。

以上の通りメリットがあるので、もう利用するしかないでしょう！

商品は、通常の投資同様にインデックスファンドで行います。
信託報酬は、通常のインデックスファンドと同レベル。

おそらく、先進国株のインデックスファンドで１２，０００円全額設定することになると思われます。
新興国でもいいのですが、元々の配分率が少ないので、値上がりした場合１２，０００円拠出し続けると資産配分が崩れる可能性があります。

利用する証券会社は、楽天証券を考えています。
ＳＢＩ証券のほうが商品はいいのですが、手数料無料条件が資産額５０万円と楽天証券の１０万円より高い。
さらに、楽天証券が２０１７年末まで無料キャンペーンに対して、２０１７年３月で終わってしまいます。
手数料的には、楽天証券に軍配が上がります。

早速、楽天証券から資料を取り寄せることにしました。
あと2ヶ月もう少し勉強して、悔いのないように運用をします。